ההפרות והליקויים העיקריים שהתגלו בביקורת שבוצעה על ידי הפיקוח על הבנקים בשנים 2005-2006, כללו בין היתר, הפרות שעניינן אי רישום או רישום חלקי של פרטי זיהוי נהנים ובעלי שליטה, וכן אי דיווח או דיווח באיחור על פעילות בלתי רגילה של לקוחות הבנק לרשות לאיסור הלבנת הון ומימון טרור. יחד עם זאת, התחשבה הוועדה לקולא בעובדה שהבנק פעל במהירות לתיקון הליקויים שנתגלו במהלך הביקורת.

הוועדה ציינה בהחלטתה בין היתר, כי נושא איסור הלבנת הון ומימון טרור הינו חלק בלתי נפרד ממערך ניהול הסיכונים הכולל של התאגיד הבנקאי, ועליו להקצות משאבים מספיקים, ביחס לגודלו, היקף ומורכבות פעילותו, על מנת לאפשר לאחראי לאיסור הלבנת הון לפעול לקיום כלל החובות המוטלות על התאגיד הבנקאי.

כמו כן, היענות התאגיד הבנקאי למלא אחר רצון לקוחותיו, גם אם זו נתמכת בייעוץ מקצועי, שאינו עולה בקנה אחד עם הוראות החקיקה בנושא איסור הלבנת הון ומימון טרור, מצביעה על כשל בהפנמת נושא איסור הלבנת הון ומימון טרור ועל תרבות ציות לקויה.

הועדה ציינה ביחס להעברת פונקצית תפעול למיקור חוץ על ידי הבנק, כי אין בכך בכדי לפטור את התאגיד הבנקאי מהחובה לשמר פונקצית פיקוח נאותות, או בכדי לפטור את הנהלת התאגיד הבנקאי מאחריות להבנת הסיכונים של התאגיד ולניהולם.

ועדת עיצומים לתאגידים בנקאיים הינה ועדה שהוקמה מכוח החוק, ושבסמכותה, כחלק מאמצעי האכיפה בכל הנוגע לאיסור הלבנת הון, להטיל עיצומים כספיים (קנסות), על תאגידים בנקאיים (עד לגובה של כ-2 מיליוני ש"ח להפרה), בגין הפרות של החוק, צווים ותקנות שהוצאו מכוחו. הוועדה הינה בראשות המפקח על הבנקים, רוני חזקיהו, ובהשתתפות ראש הרשות לאיסור הלבנת הון ומימון טרור, עו"ד יהודה שפר.